一般社団法人環境金融研究機構 | Research Institute for Environmental Finance: RIEF

パナマの法律事務所「モサック・フォンセカ」から流出したタックスヘイブン（租税回避地）に関する内部文書「パナマ文書」をめぐり、欧州各国の金融当局は、国内の銀行が関与していないかどうか調査に乗り出した。

  　英金融行為監督機構（ＦＣＡ）は７日、金融機関２０社に対し、１５日までにパナマ文書関連の取引に関与していないか洗い出すよう指示した。

　国際調査報道ジャーナリスト連合（ＩＣＩＪ）によると、英ＨＳＢＣとその関連企業は、モサック・フォンセカとともに２３００社以上のペーパーカンパニーを設立したとされる。ＨＳＢＣはオフショアの仕組みを利用して顧客の脱税ほう助したとの見方を否定している。

　一方、スイスの検察当局は犯罪捜査に着手した。同国の金融市場監査局（ＦＩＮＭＡ）はまずは違法行為の形跡がないか調べた上で、調査に乗り出すか決めるとした。

　パナマ文書では、顧客のためにオフショア企業の設立を依頼した主要銀行として、スイスのＵＢＳとクレディ・スイスなどの支店が指摘されている。両行はこれに関して不正行為を否定している。

　この他、フランス金融健全性監督破綻処理機構（ＡＣＰＲ）は、国内銀行に対し、タックスヘイブンに絡む取引について追加情報を提出するよう指示した。ドイツ連邦金融サービス監督庁（ＢＡＦｉｎ）も独銀の役割について調査しているもようだ。

　スウェーデン、オランダ、オーストリア当局も今週、文書で言及されていた銀行を調査していることを明らかにしている。